Kontrole w 2007 rokuDo druku
Wersja archiwalna z dnia 2007-11-19 09:14:39

I. Data kontroli: 19.02- 30.04.2007 r. Nazwa organu kontrolującego: Regionalna Izba Obrachunkowa w Kielcach Charakterystyka badanych zagadnień: Kompleksowa kontrola gospodarki finansowej gminy za 2006 r. Wydane zalecenia (wystąpienia, nakazy): Wniosek pokontrolny Nr 1 1.1. Przeprowadzać kontrole przestrzegania przez podległe i nadzorowane jednostki organizacyjne realizacji procedur w zakresie celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków zgodnie z art. 187 ust. 2 ustawy o finansach publicznych. 1.2. Kontrolą obejmować w każdym roku co najmniej 5% wydatków każdej podległej jednostki, zgodnie z art.187 ust. 3 powołanej wyżej ustawy. 1.3. Kontrolę przeprowadzać odrębnie w każdej podległej i nadzorowanej jednostce. Wniosek pokontrolny Nr 2 2.1.Wzywać stronę celem złożenia brakujących dowodów w sprawie na podstawie art. 155 § 1 ustawy Ordynacja podatkowa 2.2. Informować podatnika o możliwości złożenia wniosku o zawieszenie postępowania w sprawie udzielenia ulgi w zapłacie zobowiązania podatkowego, w sytuacji braku możliwości załatwienia sprawy w terminie ze względu na wyjazd podatnika poza granice kraju zgodnie z art. 204 § 1 ustawy Ordynacja podatkowa. Wniosek pokontrolny Nr 3 Zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych wydawać, po uprzednim dokonaniu sprawdzenia prawidłowości naliczonej opłaty. Wniosek pokontrolny Nr 4 Ustalić i stosować procedury kontroli finansowej dotyczące obiegu dokumentów stanowiących podstawę do rzetelnego prowadzenia ksiąg rachunkowych w zakresie zmian w posiadaniu środków trwałych, zgodnie z art. 47 ust. 3 ustawy o finansach publicznych. Wniosek pokontrolny Nr 5 Przestrzegać terminów rozliczania udzielonych zaliczek oraz zakazu udzielania kolejnych zaliczek bez uprzedniego rozliczenia udzielonych wcześniej, zgodnie z art. 47 ust. 3 ustawy o finansach publicznych. Wniosek pokontrolny Nr 6 Odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych zaliczać do właściwych rozdziałów klasyfikacji budżetowej określonych w załączniku Nr 2 do rozporządzenia w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych. II. Data kontroli: 09.05.2007r. Nazwa organu kontrolującego: Wojewoda Świętokrzyski Charakterystyka badanych zagadnień: Kontrola problemowa realizacji zadań obronnych Wydane zalecenia(wystąpienia, nakazy): Zalecenia : 1. Należy przeprowadzać szczegółową analizę rozmieszczenia zespołów funkcjonalnych stanowiska kierowania i dokonać niezbędnych przesunięć. Zasadnym by było, aby pomieszczenia przewidywane na rozmieszczenie zasadniczych elementów /zespołów problemowo-funkcjonalnych/ stanowiska kierowania, w tym stałego dyżuru w stałej siedzibie i w zapasowym miejscu pracy były uodpornione na oddziaływanie środków rażenia potencjalnego przeciwnika, posiadały odpowiednie zabezpieczenie logistyczne i miały zapewnioną możliwość pracy w systemie ciągłym /zmianowość/. 2. W trybie pilnym dokonać aktualizacji harmonogramu i uszczegółowienia przedsięwzięć w nim zawartych, rozszerzając go o przedsięwzięcia, wynikające ze specyfiki i możliwości urzędu. 3. Należy przystąpić do opracowania i aktualizowania podstawowych dokumentów nakazanych w §§ 15 i 16 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 27 kwietnia 2004r. w sprawie przygotowania systemu kierowania bezpieczeństwem narodowym (Dz. U z 2004r. Nr 98,poz. 978), a wymienionych pkt. d/ i e/, tak, aby do 30 września b.r. zapewnić opracowanie podstawowej dokumentacji planistycznej i organizacyjno- wykonawczej, a do 31 grudnia b.r. osiągnąć gotowość zespołów problemowo- zadaniowych do realizacji zadań na stanowiskach kierowania. 4. Zrealizować przedsięwzięcia szkoleniowe, wynikające z opracowanego programu i planu szkolenia na 2007r., zapewniając tym samym odpowiedni poziom organizacyjnego i merytorycznego przygotowania zespołów funkcjonalnych /problemowo-zadaniowych/ do realizacji przewidzianych dla nich zadań, wynikających z opracowanego planu operacyjnego funkcjonowania urzędu. III. Data kontroli: 25.07-02.08.2007r. Nazwa organu kontrolującego: Regionalna Izba Obrachunkowa w Kielcach Charakterystyka badanych zagadnień: Kontrola doraźna Wydane zalecenia(wystąpienia, nakazy): 1.1. Obejmować osobę Wójta Gminy obowiązkiem ujmowania w sporządzanym corocznie w jednostce planie wykorzystania urlopów wypoczynkowych. 1.2. Przestrzegać uprawnień pracowniczych Wójta Gminy do urlopu wypoczynkowego w naturze, wynikających z art. 161, w związku z art. 168 ustawy kodeks pracy oraz § 3 Uchwały Nr 3/2002 Rady gminy z dnia 19 listopada 2002 roku w sprawie ustalenia warunków pracy i płacy Wójta Gminy oraz upoważnienia Przewodniczącego Rady Gminy do dokonywania czynności w sprawach z zakresu prawa pracy wobec Wójta. 1.3. Zastępcza formę wykorzystania urlopu, (wyplata ekwiwalentu pieniężnego) stosować wyłącznie w ściśle określonym przypadku niemożności wykorzystania przez pracownika urlopu w naturze uwzględniając przesłanki określone w art. 171 § 3 ustawy z dnia 26 czerwca 1974r., kodeks pracy (tekst jedn. Dz. Ust. z 1998r. Nr 21, poz. 94 z późn. zm.)

Powrót